1. Определения кредиторской задолженности в законодательстве нет, однако этот термин употребляется в значении неисполненных (не обязательно просроченных) обязательств перед кредиторами . По смыслу закона, т.е.
исходя из сферы отношений, защищаемых гл. 22 УК РФ, а также из контекста (норма представляет уголовно-правовое обеспечение погашения кредиторской задолженности, в том числе оплату ценных бумаг, пусть и после вступления в силу соответствующего судебного решения), неисполненные обязательства вытекают из договора, но не вследствие деликта. К этим договорам относятся не только кредитный, но и иные виды договоров (раздел 3 ГК РФ).
———————————
См., например: п. 4 ст. 82 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» // СЗ РФ.2002. N 43. Ст.
4190; п. 18 ст. 250 НК РФ, подп.
7, 8 п. 2 ст. 23.1 БК.
2. Исходя из ст. ст.
11, 12, 393, 395 и др. ГК, ст. ст.
3, 22 и др. ГПК, ст. ст.
4, 27 и др. АПК кредитор вправе обратиться в суд за защитой нарушенных либо оспариваемых прав или законных интересов. Вступившие в законную силу судебные постановления судов общей юрисдикции (судебные приказы, решения суда, определения суда, постановления президиума суда надзорной инстанции), судебные акты арбитражного суда являются обязательными для всех без исключения органов государственной власти, органов местного самоуправления, общественных объединений, должностных лиц, граждан, организаций и подлежат неукоснительному исполнению на всей территории РФ (ст.
13 ГПК РФ, ст. 16 АПК). Материальным основанием судебных актов о погашении кредиторской задолженности являются положения гл.
25 ГК РФ «Ответственность за нарушение обязательств».
3. Понятие ценных бумаг, их видов, связанных с ними обязательств уясняется при обращении к ст. ст.
142 — 149 ГК, а также к целому ряду законов. Ценной бумагой является документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении. К ценным бумагам, в частности, относятся: государственная облигация, облигация, вексель, чек и другие документы, которые законами о ценных бумагах или в установленном ими порядке отнесены к числу ценных бумаг.
Таким образом, под оплатой ценных бумаг подразумевается исполнение обязательств лицом, на которого имущественные обязательства возложены согласно данной ценной бумаге.
4. Уклонение от погашения кредиторской задолженности или от оплаты ценных бумаг состоит в умышленном неисполнении обязательств, вытекающих из договора либо, соответственно, ценной бумаги. Неисполнение обязанности расценивается как уклонение только в том случае, если у лица имелась возможность выполнить обязательства, т.е. погасить задолженность.
5. Злостность уклонения — признак оценочный, в законе не установлены формальные критерии для признания неисполнения обязанности таковым. О злостности свидетельствует длительность непогашения задолженности лицом, имеющим соответствующую возможность, совершение активных действий, направленных на воспрепятствование судебным приставам-исполнителям принудительно изъять имущество для его реализации и погашения из вырученных средств задолженности, и др.
6. Согласно буквальному толкованию комментируемой статьи, в случае уклонения от оплаты ценных бумаг размер уклонения, определяемый суммой неисполненного обязательства, не имеет значения. В соответствии с примеч. к ст. 169 УК размер злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности должен быть крупным, превышая 1 млн. 500 тыс. руб.
7. Момент окончания определяется тем, что преступление — длящееся. Оно начинается с момента совершения преступного действия (бездействия), характеризующего неисполнение обязательства как злостное, и считается оконченным вследствие добровольного погашения задолженности либо при наступлении событий, препятствующих дальнейшему уклонению от погашения задолженности (погашения задолженности за должника помимо его воли другим лицом, заключения виновного под стражу и т.п.).
8. Субъективная сторона — прямой умысел.
9. Субъект преступления указан в статье; им может быть руководитель организации-должника, а также гражданин.
10. Комментируемая статья находится в конкуренции со ст. 315 УК, но поскольку в последней более узко трактуется субъект данного преступления, то она является специальной нормой, а значит, в силу ч. 3 ст. 17 УК имеет приоритет при применении.
Комментарий к Ст. 177 Уголовного кодекса
1. Преступление совершается путем бездействия, которое выражается в злостном уклонении от погашения кредиторской задолженности или оплаты ценных бумаг.
2. Злостность уклонения будет иметь место при наличии следующих обязательных признаков: а) вступил в силу судебный акт, подтвердивший обоснованность требований кредитора; б) у должника есть реальная возможность погасить кредиторскую задолженность; в) поведение должника, свидетельствующее о нежелании выполнить свои обязательства перед кредитором. Оно может выражаться в неоднократном игнорировании им требований судебного пристава-исполнителя, создании им препятствий к обеспечению возможности взыскания задолженности, препятствии описи и реализации имущества, сокрытии фактически имеющейся собственности, смене места жительства и т.п.
За такое поведение субъект может быть подвергнут административной ответственности по ст. 17.8 или 17.14 КоАП РФ. При наличии всей совокупности условий, свидетельствующих о нарушении законодательства об исполнительном производстве, судебный пристав-исполнитель может обратиться в соответствующий орган о привлечении должника к уголовной ответственности по ст.
177 УК.
Злостное уклонение от уплаты кредита: что это
Данное понятие закреплено в статье 177 УК РФ. О злостном уклонении от уплаты кредита можно говорить в таких случаях:
- Сумма долга превысила 250 тысяч рублей.
- Кредитор обратился в суд для принудительного взыскания задолженности. Судебное решение, обязывающее должника выполнить долговые обязательства, вступило в силу. Как правило, принудительное взыскание задолженности происходит посредством продажи имущества, принадлежащего ответчику.
- Имеются доказательства того, что должник не планирует выплачивать кредит. Например, гражданин передал свое имущество третьим лицам, сменил место жительства или фамилию, вывез из дома материальные ценности, которые могут быть изъяты в счет уплаты долга.
Злостное уклонение можно констатировать при одновременном наличии как минимум двух из вышеперечисленных условий. Например, гражданин задолжал банку 400 тысяч рублей. Ввиду отсутствия платежей банк подал на заемщика в суд.
Изучив материалы дела, судья постановил взыскать задолженность посредством реализации имущества должника. Наиболее ценным имуществом заемщика был автомобиль, который он продал незадолго до судебного разбирательства, передав деньги знакомому.
Таким образом, у должника отсутствуют и деньги, и имущество, за счет которого можно было бы погасить задолженность перед банком. Учитывая все обстоятельства, его можно признать злостным уклонистом от погашения долга по кредиту.
Понятие «злостный неплательщик» нередко трактуется неверно. Например, так сотрудники банка нередко называют того заемщика, который до определенного момента исправно платил по кредиту, но затем ввиду каких-то причин перестал вносить платежи. Однако внесение хотя бы одного платежа само по себе свидетельствует о намерении заемщика исполнить свои долговые обязательства.
По каким статьям могут наказать неплательщика
Если было зафиксировано злостное уклонение от внесения платежей по кредиту, то виновник получит наказание по статье 177 УК РФ. Привлечь к ответственности по данной статье могут как физическое, так и юридическое лицо. Основным критерием в данном случае выступает наличие крупной суммы долга.
Также неплательщика могут судить за мошенничество по статье 159 УК РФ. К мошенническим действиям относится хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием. Предоставляя клиенту заемные средства, банк рассчитывает на их возврат, что и прописывается в договоре.
Если заемщик изначально не планирует возвращать долго, то он злоупотребляет доверием финансовой организации, совершая хищение в крупных размерах. Соответственно, его могут признать мошенником.
Более серьезным будет наказание для группы лиц, которые решили завладеть чужими деньгами, вступив в сговор. Совершив подобные действия, мошенники могут получить по 5 лет лишения свободы.
Злостный неплательщик может получить дополнительное наказание по статье 315 УК РФ. Данный нормативный акт устанавливает ответственность за неисполнение судебного приговора, вступившего в силу. За подобные проступки предусмотрен широкий спектр наказаний, начиная от штрафа и заканчивая тюремным заключением.
Максимальный срок лишения свободы составляет 2 года. Такое мера пресечения может применяться в отношении госслужащих, представителей власти и муниципальных служащих, не исполняющих судебный приговор.
Ответственность за злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности
К уголовной ответственности по статье 177 УК РФ могут привлечь физическое лицо или руководителя организации. Данный нормативный акт предусматривает следующие виды наказаний:
- штраф до 200 тысяч рублей;
- штраф в размере дохода обвиняемого за период до полутора лет;
- до полугода ареста;
- до двух лет принудительных работ;
- до 480 часов обязательных работ.
- лишение свободы на срок до двух лет.
Факт злостного уклонения от уплаты кредитной задолженности устанавливается в суде. Рассмотрев материалы дела, судья выносит постановление, определяя наказание виновному. Если гражданина судят за мошенничество, то 177-я статья не применяется.
Когда должника могут отправить в тюрьму
В большинстве случаев неплательщику удается отделаться штрафом. Однако статья 177 УК РФ предусматривает и более жесткое наказание в виде лишения свободы. Эта мера пресечения назначается при наличии таких обстоятельств:
- Гражданин задолжал банку более полутора миллионов рублей (произошло хищение в крупных размерах).
- Должник проигнорировал судебное постановление о взыскании суммы.
- Заемщик имеет средства для оплаты долга, но скрывает их. Подобное должно подтверждаться документально.
