- Каждый раз, получая заказ на площадке, он может сразу обналичить деньги посредством краткосрочного микрокредита от MYbank.
Понятия, связанные со словом «обналичить»
Эмиссионный банк (или банк-эмитент) — банк, выпускающий в обращение (эмитирующий) денежные знаки или ценные бумаги и платёжно-расчётные документы (банковские карты, чековые книжки). Эмиссией денег в стране чаще всего занимаются центральные банки, выпуском ценных бумаг — коммерческие банки. Выпущенные банком банковские карты на протяжении всего срока действия остаются собственностью банка-эмитента, а держатель карты получает её лишь в пользование.
Депозитный аукцион — это аукцион, в ходе которого Центральный Банк принимает к размещению депозиты коммерческих банков. Основной целью депозитных аукционов является стерилизация денежной массы.
Депозитный сертификат — ценная бумага, которая удостоверяет сумму внесённого в банк вклада юридического лица и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы депозита (вклада) и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.
Сберега́тельная кни́жка — ценная бумага, удостоверяющая заключение договора банковского вклада с гражданином и внесение денежных средств на его счёт по вкладу.
Купон — отрезная часть облигаций или других ценных бумаг (займов) определённого номинала или срока выплат. Купон отрезается или отрывается при выплате процентов или погашении облигации банком.
Что такое обнал
Обналичивание денежных средств – это процесс перевода денег юридического лица с расчетного счета предприятия на счета физических лиц или в наличность.
Данная операция приобрела популярность в 90-е годы, сейчас незаконный обнал строго преследуется по закону, а суд может назначить наказание в виде крупного штрафа и даже лишения свободы.
Серые схемы
Одна из самых распространенных схем – выдача займа. Согласно закону юридическое лицо имеет право выдать заем, кому угодно, включая собственника предприятия.
Затем по статье 415 ГК РФ этот долг можно самому себе простить. Такая схема может использоваться единоразово, в противном случае она привлечет внимание контролеров, которые могут усмотреть в ней уклонение от выплаты налогов.
Другой способ – выдача в подотчет. Это значит, что собственник бизнеса сам себе выдает деньги командировочные, транспортные, представительские и прочие расходы.
Если грамотно подготовить документы и обосновать все траты, то налоговая ничего не заподозрит, однако это все равно незаконно.
Полностью нелегальные методы
Совершенно незаконной схемой является вывод средств через подставные фирмы. В этом случае оформляется фиктивный ИП или ООО, после чего с ним подписывается договор на поставку товаров или предоставление услуг.
Естественно, товары и услуги проходят только по бумагам. Юридическое лицо переводит средства в счет оплаты за них, после чего легально выводит их со счета подставной фирмы.
В некоторых случаях привлекают номинального директора, чтобы остаться чистым перед законом. Его склоняют к подписанию сомнительных бумаг и обналичиванию средств.
Когда нарушения предприятия обнаруживают соответствующие органы, ответственность распространяется на номинала, главного бухгалтера и прочих финансово ответственных лиц.
Какое наказание предусмотрено современным законодательством
Обнал может попасть под одну или сразу несколько из перечисленных ниже статей.
Ст. 199 и 199.1 Уклонение от выплаты и Неисполнение обязанностей налогового агента влечет за собой штраф до 500 тыс. руб., 5 лет принудительных работ, 6 лет лишения свободы и 3 года запрета на ведение предпринимательской деятельности. Кроме того, контролеры отыщут все сделки с однодневками и обяжут довыплатить налоги.
Ст. 327. Подделка документации влечет за собой штраф до 80 тыс. руб., принудительные работы или лишение свободы на 4 года. Так как договора с подставными фирмами фактически не исполняются, то являются фиктивными.
Ст. 171. За незаконное ведение предпринимательской деятельности ответственность несет директор подставной организации. В этом случае штраф может достичь 500 тыс. р., до 5 лет лишения свободы или принудительных работ.
Ст. 172. По этой статье ответственность наступает редко, однако контролеры иногда пытаются «пришить» нелегальную банковскую деятельность. Штраф до 1 млн., работы на 5 лет или лишения свободы на 7 лет.
Ст. 174, в частности пункт 1. За отмывание денег грозит штраф до 1 млн. р., дисквалификация, принудительные работы на 5 или лишение свободы на 7 лет.