195 ук рф

1. Отношения, возникающие в связи с банкротством, на законодательном уровне регулируются ГК, а также Федеральными законами от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (в ред. от 30.12.2012) и от 25.02.1999 N 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (в ред.

от 28.07.2012) . В указанных Законах дается определение терминов, используемых в ст. ст.

195 — 197 УК, в частности, несостоятельности (банкротства).
———————————
СЗ РФ. 2002.

N 43. Ст. 4190; 2004.

N 35. Ст. 3607; 2005.

N 1 (ч. 1). Ст.

18; Ст. 46; N 44. Ст.

4471; 2006. N 30. Ст.

3292; N 52 (ч. 1). Ст.

5497; 2007. N 7. Ст.

834; N 18. Ст. 2117; N 30.

Ст. 3753; Ст. 3754; N 48 (ч.

2). Ст. 5814; N 49.

Ст. 6078, 6079; 2008. N 30 (ч.

2). Ст. 3616; 2008.

N 49. Ст. 5748; 2009.

N 1. Ст. 4, 14; N 18 (ч.

1). Ст. 2153; N 29.

Ст. 3632; N 51. Ст.

6160; N 52 (ч. 1). Ст.

6450; 2010. N 17. Ст.

1988; N 31. Ст. 4188, 4196; 2011.

N 1. Ст. 41; N 7.

Ст. 905; N 19. Ст.

2708; N 27. Ст. 3880; РГ.

2011. N 159; СЗ РФ. 2011.

N 48. Ст. 6728.

N 49 (ч. 1). Ст.

7015, 7024; N 49 (ч. 5). Ст.

7061, 7068; N 50. Ст. 7351, 7357; 2012.

N 31. Ст. 4333; N 43.

Ст. 5787.

СЗ РФ. 1999. N 9.

Ст. 1097; 2000. N 2.

Ст. 127; 2001. N 26.

Ст. 2590; N 29. Ст.

3058; N 33 (ч. 1). Ст.

3419; 2002. N 12. Ст.

1093; 2003. N 50. Ст.

4855; 2004. N 31. Ст.

3220; N 34. Ст. 3536; 2006.

N 52 (ч. 1). Ст.

5497; 2008. N 30 (ч. 2).

Ст. 3616; N 44. Ст.

4981; N 52 (ч. 1). Ст.

6225; 2009. N 18 (ч. 1).

Ст. 2153; N 29. Ст.

3662; 2011. N 7. Ст.

905; N 27. Ст. 3873; N 48.

Ст. 6728; N 50. Ст.

7351; 2012. N 31. Ст.

4333.

2. В ст. 3 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» и ст.

2 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» признаки банкротства определяются по-разному в зависимости от категорий должников. Исходя из этих критериев вывод о наличии признаков банкротства юридического лица, за исключением кредитных организаций, не зависит от того, давало ли экономическое состояние организации возможность исполнить обязательства (обязанности) перед кредиторами : признаки банкротства считаются установленными с момента, когда юридическим лицом денежные обязательства и (или) обязанности по уплате обязательных платежей не исполнены по истечении трех месяцев с даты, когда они должны были быть исполнены. При этом сумма обязательств юридического лица может и не превышать стоимость принадлежащего ему имущества.

———————————
Термин «кредиторы» используется в значении, установленном ст. 2 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», согласно которой кредиторы — лица, имеющие по отношению к должнику права требования по денежным обязательствам и иным обязательствам, об уплате обязательных платежей, о выплате выходных пособий и об оплате труда лиц, работающих по трудовому договору.

Из приведенных положений законодательства о банкротстве следует, что начало периода, в который могут совершаться названные ч. ч. 1 и 2 комментируемой статьи действия (бездействие), не связано даже с началом рассмотрения арбитражным судом дела о банкротстве, тем более оно не связано с принятием решений о введении каких-либо из процедур, применяемых в деле о банкротстве.

3. Цель криминализации названных в ч. 1 комментируемой статьи действий (бездействия) состоит в недопущении создания должником или иными лицами препятствий для применения судом норм, обеспечивающих удовлетворение имущественных интересов кредиторов должника (такие меры судом применяются по делу о банкротстве еще до решения о признании должника банкротом) при том, однако, что имущество, не переходя к кредиторам, сохраняется либо в собственности (владении и пр.), либо в фактическом обладании виновных (при том, что юридически оно находится в собственности иных лиц).

Для создания таких препятствий и совершаются действия (бездействие), названные в ч. 1 статьи: сокрытие имущества, сведений об имуществе, отчуждение имущества, сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских документов и др.

4. О понятиях имущества, имущественных прав см. коммент.

к гл. 21 и ст. 174.1.

Бухгалтерские документы названы в Федеральном законе от 06.12.2011 N 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» , это могут быть документы первичного учета, регистры учета и пр., утвержденные Росстатом и ЦБ РФ. Перечень типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков хранения утвержден Приказом Минкультуры России от 25.08.2010 N 558 , а Постановлением Госкомстата России от 29.05.1998 N 57а и Минфина России от 18.06.1998 N 27н утвержден Порядок поэтапного введения в организациях независимо от формы собственности, осуществляющих деятельность на территории Российской Федерации, унифицированных форм первичной учетной документации .
———————————
СЗ РФ.

2011. N 50. Ст.

7344.

5. Сокрытие имущества, имущественных прав, сведений об имуществе и т.д. заключается как в действиях (перемещении имущества в тайник, маскировке находящегося на территории организации оборудования и т.д.), так и, возможно, в бездействии (утаивании мест хранения имущества и др.).

Передаваться во владение иным лицам имущество по смыслу закона должно на определенное время, тогда как путем отчуждения собственник теряет право на имущество навсегда. В последнем случае отчуждение имущества (которое, по определению, не должно содержать признаки растраты) не сопровождается эквивалентным возмещением, иначе действия по отчуждению не могут быть расценены как направленные на ущемление интересов кредиторов.

6. Фальсификация документов означает такое изменение их содержания путем, скажем, подчисток или внесения ложных сведений, которое приводит к тому же результату: создает препятствия для удовлетворения интересов кредиторов.

7. Неправомерность удовлетворения имущественных требований отдельных кредиторов заведомо в ущерб другим кредиторам означает нарушение очередности и иных установленных в ГК и названных Федеральных законах условий удовлетворения требований кредиторов (см., в частности, ст. 134 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»).

Помимо собственно нарушения очередности виновный может, допустим, удовлетворить требования одного из кредиторов в большем чем положено объеме, т.е. в нарушение того правила, что при недостаточности денежных средств должника для удовлетворения требований кредиторов одной очереди денежные средства распределяются между кредиторами соответствующей очереди пропорционально суммам их требований, включенных в реестр требований кредиторов, если иное не предусмотрено законом (п. 3 ст.

142 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»).

8. О понятии кредитной организации и особенностях ее банкротства см. Федеральные законы от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред.

от 03.12.2012) и от 25.02.1999 N 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». Понятие финансовой организации содержится в п. 6 ст.

4 Федерального закона от 26.07.2006 N 135-ФЗ «О защите конкуренции». К финансовым, в частности, относятся страховщики, фондовые и валютные биржи, ломбарды, лизинговые компании, негосударственные пенсионные фонды и др.
———————————
Ведомости РСФСР.

1990. N 27. Ст.

357; Ведомости РФ. 1992. N 34.

Ст. 1966; СЗ РФ. 1996.

N 6. Ст. 492; 1998.

N 31. Ст. 3829; 1999.

N 28. Ст. 3459, 3469, 3470; 2001.

N 26. Ст. 2586; N 33 (ч.

1). Ст. 3424; 2002.

N 42. Ст. 1093; 2003.

N 27 (ч. 1). Ст.

2700; N 50. Ст. 4855; N 52 (ч.

1). Ст. 5033, 5037; 2004.

N 27. Ст. 2711; N 31.

Ст. 3233; N 45. Ст.

4377; 2005. N 1 (ч. 1).

Ст. 18, 45; N 30 (ч. 1).

Ст. 3117; 2006. N 6.

Ст. 636; N 19. Ст.

2061; N 31 (ч. 1). Ст.

3439; 2007. N 1 (ч. 1).

Ст. 9; N 22. Ст.

2563; N 31. Ст. 4011; N 41.

Ст. 4845; N 45. Ст.

5425; N 50. Ст. 6238; 2008.

N 10. (ч. 1).

Ст. 895; N 15. Ст.

1447; N 44. Ст. 4981; 2009.

N 1. Ст. 23; N 9.

Ст. 1043; N 18 (ч. 1).

Ст. 2153; N 23. Ст.

2776; N 30. Ст. 3739; N 48.

Ст. 5731; N 52 (ч. 1).

Ст. 6428; 2010. N 8.

Ст. 775; N 27. Ст.

3432; N 30. Ст. 4012; N 31.

Ст. 4193; N 47. Ст.

6028; 2011. N 7. Ст.

905; N 27. Ст. 3873, 3880; N 29.

Ст. 4291; N 48. Ст.

6730; N 49 (ч. 5). Ст.

7069; N 50. Ст. 7351; 2012.

N 27. Ст. 3588; N 31.

Ст. 4333; РГ. 2012.

N 283.

При квалификации по ч. 3 ст. 195 УК необходимо установить, какие именно обязанности возложены на арбитражного управляющего или временную администрацию кредитной или иной финансовой организации.

Эти обязанности установлены названными законами, а также принятыми в соответствии с ними подзаконными актами, в частности, Временными правилами проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства, утвержденными Постановлением Правительства РФ от 27.12.2004 N 855 . Так, п. 1 Временных правил определяется перечень документов, который согласно п.

2 этого же документа запрашивается арбитражным управляющим у кредиторов, руководителя должника, иных лиц.
———————————
СЗ РФ. 2004.

N 52 (ч. 2). Ст.

5519.

9. Понятия арбитражного управляющего и их видов, а также временной администрации кредитной организации содержатся в упомянутых Законах о банкротстве.

10. Крупный ущерб может причиняться как кредиторам организации либо кредиторам индивидуального предпринимателя, так и должнику — юридическому лицу путем отчуждения его имущества, умышленного неистребования дебиторской задолженности и т.п. Размер крупного ущерба определен в примеч. к ст. 169.

Момент возникновения ущерба определяется по-разному в зависимости от вида нарушений законодательства о банкротстве. Так, неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника — юридического лица, совершенное заведомо в ущерб другим кредиторам, может иметь место в процессе внешнего управления до вынесения арбитражным судом определения о переходе к расчетам с кредиторами. Данное определение является основанием для начала расчетов со всеми кредиторами в соответствии с реестром требований кредиторов (ст.

120 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»). В этом случае моментом причинения ущерба конкретному кредитору и, соответственно, окончания преступления, предусмотренного ч. 2 комментируемой статьи, является срок, с которого данный кредитор имел право на исполнение в его пользу имущественных обязательств.

Таким образом, преступление признается оконченным вне зависимости от вынесения арбитражным судом решения о признании банкротом должника и об открытии конкурсного производства. Однако если те же действия совершены в процессе конкурсного производства, то момент причинения ущерба кредитором определяется сроком удовлетворения требования кредитора в соответствии с решением арбитражного суда о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства.

11. Субъективная сторона — прямой или косвенный умысел.

12. Субъект преступлений, предусмотренных ч. 2 комментируемой статьи, — руководитель организации или индивидуальный предприниматель, на это прямо указано в законе.

Эти лица являются, таким образом, специальными субъектами преступления, поэтому лица, соучаствующие им в совершении преступления, несут ответственность со ссылкой на ч. 4 ст. 34 УК.

Однако круг субъектов преступлений, предусмотренных ч. ч. 1 и 3 комментируемой статьи, шире.

Ими могут выступать наряду с указанными выше и иные лица, фактически, например, скрывающие имущество организации (в сговоре с ее руководителем или нет), либо, допустим, незаконно препятствующие деятельности арбитражного управляющего.

13. Насильственные действия, в том числе повлекшие вред здоровью либо смерть, а также угрозы таким насилием должны дополнительно квалифицироваться по соответствующим статьям УК.

Для начала рассмотрим преступление, предусмотренное ч.1 ст.195 УК РФ:

Объект: установленный законодательством порядок признания должника банкротом, а также интересы кредитора.

Объективная сторона: выражается в следующих действиях (бездействии), осуществленных на фоне признаков банкротства:

• сокрытие активов, имущественных прав или обязанностей, сведений о данных активах;
• передача активов во владение третьим лицам;
• отчуждение либо уничтожение активов;
• сокрытие, уничтожение, подделка бухгалтерской и прочей документации, которая отражает финансово-хозяйственную деятельность ИП или компании.

Время совершения указанных деяний – до того, как орган правосудия вынесет решение о несостоятельности и об открытии конкурсного производства. Кроме того, деяние должно причинить кредиторам крупный ущерб на сумму более 1,5 млн рублей.

Субъективная сторона: вина в виде прямого или косвенного умысла.

Субъект: вменяемое физлицо старше 16 лет (как правило, это руководители компании или ИП).

Преступление, предусмотренное ч.2 ст.195 УК РФ, имеет тот же объект, что и преступление, предусмотренное ч.1 ст.195 УК РФ. Однако есть отличия в субъекте, объективной и субъективной стороне:

1. Объективная сторона: совершение финансовых операций и сделок, направленных на погашение требований кредиторов в нарушение установленного законодательством порядка, если данные действия совершены на фоне признаков банкротства и причинили крупный ущерб другим кредиторам. Речь идет о крупном ущербе, если его сумма превысила 1,5 млн рублей.
2. Субъект: специальный – вменяемое физлицо старше 16 лет, обладающее особыми полномочиями (руководитель, учредитель компании, ИП либо гражданин).
3. Субъективная сторона: вина в виде прямого умысла.

Объективная сторона преступления, предусмотренного ч.3 ст.195 УК РФ включает создание помех в работе арбитражного управляющего или временной администрации финансовой организации, включая отказ от передачи финансовых документов или имущества, ограничение доступа в помещения финансовой организации и к носителям информации и т.д. Для привлечения к ответственности по ч.3 необходимо, чтобы данное деяние причинило крупный ущерб (более 1,5 млн рублей). Субъект преступления специальный – вменяемое физлицо старше 16 лет, обладающее соответствующими полномочиями.

Приведем несколько реальных случаев привлечения к уголовной ответственности за неправомерные действия при банкротстве

В 2017 году Ольга Канаева, являясь председателем СПК «Рассвет Севера» и зная о его тяжелом финансовом положении, подготовила поддельный протокол общего собрания участников кооператива, наделявший ее правом единоличного распоряжения имуществом предприятия. С помощью ряда фиктивных сделок Канаева совершила отчуждение имущества СПК на сумму более 33 млн рублей. Нарян-Марский горсуд признал Канаеву виновной не только в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.195 УК РФ, но и ряда других преступных деяний, в частности, в растрате (ч.3 и 4 ст.160 УК РФ), в фальсификации официальных документов (ч.1 ст.327 УК РФ), в причинении ущерба путем обмана или злоупотребления доверием (п.

«б» ч.2 ст.165 УК РФ). Женщину приговорили к 4 годам колонии общего режима и штрафу в размере 550 тысяч рублей.

Пример, когда предпринимателю удалось избежать наказания

В 2005-2009 годах екатеринбургский предприниматель Владимир Воронов, учредитель ООО «Уфалейский завод металлургического машиностроения», совершил ряд заранее невыгодных сделок, которые стали причиной финансового краха предприятия. Ущерб, причиненный кредиторам и налоговым органам, составил более 270 млн рублей, 59 компаний и граждан были признаны пострадавшими. В дальнейшем все активы разорившегося предприятия были направлены на создание новой компании по производству металлических изделий.

Первоначально Воронов обвинялся в совершении преступления, предусмотренного ст.196 УК РФ, однако затем действия предпринимателя были переквалифицированы на ст.195 УК РФ. Суд признал бизнесмена виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.195 УК РФ, и назначил ему наказание в виде штрафа в размере 400 тысяч рублей. Однако подсудимый был освобожден от уголовной ответственности в связи с истечением срока давности.

Достаточно часто подозреваемый или обвиняемый в незаконных действиях при банкротстве, «проходит» и по другим статьям УК РФ, что усложняет его положение. Поэтому очень важно с первого же дня заручиться поддержкой грамотного уголовного адвоката, который, исходя из обстоятельств дела, разработает оптимальную тактику защиты. В одних случаях хорошим результатом станет прекращение уголовного дела (преследования) в отношении Доверителя, в других – назначение самого мягкого из возможных наказаний.

Обращайтесь в АК «Судебный адвокат»: наши специалисты готовы вступить в дело для оказания помощи в любое время!

Нерабочая статья

Статья 195 УК РФ предусматривает ответственность от штрафа до лишения свободы на срок до 3 лет за действия, направленные на уменьшение имущественной массы должника, неправомерное изменение или сокрытие его документации, преимущественное удовлетворение требований одних кредиторов в ущерб другим, воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего.

Юристы знают, что в ходе любой банкротной процедуры перечисленные действия встречаются на каждом шагу. Более того, если говорить о планируемом банкротстве, то просто неминуемы ситуации, когда имущество выбыло у должника. Тем не менее уголовные дела о неправомерных действиях при банкротстве не возбуждаются или не приводят к вынесению обвинительных приговоров.

Почему же ст. 195 УК РФ не работает?

Предлагаю классифицировать проблемы применения этой статьи по субъектному признаку, т.е. отталкиваться от лица, которое сталкивается со сложностями, если речь идет о возбуждении уголовного дела. Но будем учитывать, что такое деление условно.

Любая из обозначенных проблем может перетекать из одной группы в другую в зависимости от обстоятельств дела. И в силу большого количества таких проблем рассмотрим лишь вопросы общего характера и те, что возникают до возбуждения уголовного дела.

Проблемы потерпевшего, заинтересованного в возбуждении уголовного дела

1. Уголовное дело возбудят только при причинении ущерба в крупном размере.

Одна из сложностей, с которой может столкнуться потенциальный потерпевший, связана с размером причиненного ущерба. Он должен составлять не менее 2 250 000 руб. Такой размер ущерба отсекает возможность возбуждения уголовного дела по «недорогостоящим банкротствам», в которых нет крупных кредиторов и активов.

2. Пропуск срока давности привлечения к ответственности.

Предусмотренное ст. 195 УК РФ преступление относится к преступлениям небольшой тяжести. А значит, срок давности привлечения к уголовной ответственности составляет 2 года.

При этом по делам об административных правонарушениях срок давности – 3 года. И хотя это вряд ли можно считать подходящей альтернативой, но именно такая перспектива у не начатых вовремя и незавершенных дел, если заявитель настаивает на привлечении лица к ответственности.

Указанный срок исчисляется с момента совершения преступления. И в наших реалиях, сопровождающихся противоборством между потерпевшими и правоохранительными органами, обычно не желающими возбуждать уголовные дела, такой короткий срок вряд ли позволит привлечь лицо к реальной ответственности. Осужденного освободят от отбывания наказания, или уголовное дело будет прекращено.

Кроме того, трудности нередко связаны с процессом выявления преступления. Сокрытие имущества, его отчуждение и передача во владение третьим лицам, фальсификация документов – все эти обстоятельства часто являются предметом рассмотрения арбитражными судами по обособленным спорам по жалобам или по оспариванию сделок. Видимо, тот факт, что суд рассматривает данные обстоятельства, удерживает потенциальных заявителей от своевременного обращения в правоохранительные органы.

Они ждут судебного акта арбитражного суда и тем самым пропускают сроки давности. Конечно, такой акт может способствовать привлечению к ответственности. Но обвинительный приговор суда и обвинительное заключение следователя могут существовать и без определения арбитражного суда по обособленному спору, на рассмотрение которого уйдет немало времени.

Ваш контрагент своевременно исполнял свои обязательства по договору, но его финансовое положение вдруг резко ухудшилось, что может привести к возникновению задолженности и признанию должника банкротом. Что делать кредитору в таких случаях?

3. Отказ в возбуждении уголовного дела.

Если заявитель не располагает доказательствами совершения преступления, а лишь предполагает, например, искажение бухгалтерской документации, обращение в правоохранительные органы станет бессмысленным: последует череда постановлений об отказе в возбуждении уголовного дела.

Поэтому при наличии обоснованного подозрения в совершении преступления потерпевшему следует обращаться в правоохранительные органы с готовой «инструкцией» для оперуполномоченного, который будет проводить проверку по сообщению о преступлении: какие действия ему необходимо совершить, кого опросить и что изъять. Это нужно для формирования доказательственной базы и уменьшения вероятности необоснованного отказа в возбуждении уголовного дела. Данная рекомендация не гарантирует успех в уголовном деле, но может значительно увеличить шансы на него.

Результатом совершения неправомерных действий при банкротстве является причинение ущерба кредиторам. Обычно происходит это путем уменьшения конкурсной массы должника или искажения документации. Такое искажение не дает оспорить подозрительные сделки и сделки с преимуществом, что не позволяет арбитражному управляющему выполнить свою работу, направленную на удовлетворение требований кредиторов.

Вопрос о том, каким способом и кому причинен ущерб, порой вызывает затруднения у правоохранительных органов. Поэтому целесообразно еще на стадии проведения проверки по сообщению о преступлении представлять в органы внутренних дел заключения специалистов, дающие ответы на спорные вопросы, а в дальнейшем – ходатайствовать о проведении комплексной судебной экспертизы.

Проблемы правоохранительных органов, которые усложняют жизнь потерпевшим

Преступление, предусмотренное ст. 195 УК РФ, подследственно органам внутренних дел. Проверку по сообщениям о преступлении проводят оперуполномоченные отделов экономической безопасности и противодействия коррупции.

При этом из-за специфики банкротной сферы даже не все юристы-цивилисты чувствуют себя свободно при рассмотрении обособленных споров в рамках дел о банкротстве. Потому нехватку соответствующих специалистов в правоохранительных органах можно назвать проблемой. Причем она усложняется отсутствием руководящих указаний Верховного Суда РФ и наличием противоречивой судебной практики.

Правоохранительные органы при рассмотрении сообщений о преступлении по ст. 195 УК РФ руководствуются Методическими рекомендациями Федеральной службы судебных приставов по выявлению и пресечению преступлений в сфере экономики и против порядка управления, совершенных сторонами исполнительного производства, которые были изданы в 2013 г. В этих рекомендациях разъясняется, что значит сокрытие, отчуждение, уничтожение, передача третьим лицам имущества и фальсификация документов.

Вместе с тем в них содержится крайне спорное утверждение о том, что обязательным признаком преступления, предусмотренного ст. 195 УК РФ, является время его совершения – до вынесения судом решения о несостоятельности и об открытии конкурсного производства при наличии признаков банкротства. После вынесения судом такого решения лицо уже не обладает признаками банкротства и потому совершить рассматриваемое преступление не может.

Однако согласиться с таким подходом сложно. Указанные признаки не исчезают после введения конкурсного производства. Напротив, констатируется, что лицо неплатежеспособно, т.е.

ситуация еще хуже, чем лишь при наличии таких признаков. И именно этим документом вынуждены пользоваться правоохранительные органы при проведении проверок по сообщениям о преступлении.

Решению данной проблемы может способствовать желание заявителя оказывать содействие. Потерпевшему рекомендуется сопровождать сообщение о преступлении и последующие объяснения подробнейшей «инструкцией», грубо говоря, «проектом обвинительного заключения», насколько такое возможно. Это необходимо, чтобы у следователя и оперуполномоченного сложилась картина расследованного уголовного дела.

Отметим, что предложенные способы решения проблем применения ст. 195 УК РФ на стадии возбуждения уголовного дела являются сугубо практическими. В первую очередь они направлены на сокращение сроков расследования и оказание информационного содействия правоохранительным органам.

Квалифицирующие признаки

Статья 195 УК РФ состоит из 3-х частей и описывает виды неправомерных действий, которыми должник наносит ущерб кредиторам или же препятствует деятельности арбитражного управляющего. Пересказывать текст статьи не буду, расскажу о признаках деяний, которые можно квалифицировать по 1, 2 или 3-й частям статьи 195 УК РФ.

• Наличие признаков банкротства, а именно, неспособность организации или ИП удовлетворить требования кредиторов.
• В результате совершения неправомерных действий кредиторам наносится крупный ущерб — от 2,25 млн руб.
• Преступление характеризуется виной в виде прямого или косвенного умысла.
• Если должник скрыл имущество и любые сведения о нем, временно избавился от имущества, сбыл его третьим лицам, уничтожил или подделал бухгалтерские документы преступление может квалифицироваться по 1-й части ст.195 УК РФ.
• Процедура банкротства подразумевает утверждение сроков и графика, согласно которому производятся расчеты. Если же должник нарушил установленный регламент, погасив долг только перед отдельными кредиторами, он несет ответственность по 2-й части ст.195 УК РФ.
• Если должник создает условия, которые не позволяют арбитражному управляющему или временной администрации выполнять свою работу, уклоняется от передачи документов, то преступление рассматривается по 3-й части ст.195 УК РФ.
• Преступления совершены до того, как суд вынес решение о несостоятельности и об открытии конкурсного производства.

Если неправомерные действия не повлекли за собой причинение крупного ущерба, устанавливается административная ответственность.

Наказание за неправомерные действия при банкротстве

Действия, направленные на уменьшение имущественной массы должника, фальсификацию документов, выборочное финансовое удовлетворение кредиторов в ущерб другим, наказываются следующим образом:

• штраф;
• ограничение свободы;
• обязательные работы;
• принудительные работы;
• арест;
• лишение свободы.

Размеры штрафов, сроки ареста, длительность принудительных работ устанавливаются решением суда и зависят от того, к какой части статьи относится преступление. Самое суровое наказание —лишение свободы на срок до 3-х лет.

Основные сложности

Если должник хочет признать себя банкротом, то производится проверка достоверности предоставленных сведений о финансовой несостоятельности. Если в ходе проверки выясняется, что часть имущества была скрыта, передана третьим лицам, а документы подделаны, должник может получить наказание по ст. 195 УК РФ.

Если вы кредитор и у вас есть подозрения, что должник нарушает закон, то одних предположений недостаточно. Для этого необходимо провести проверку с четкими указаниями для правоохранительных органов: что сделать, кого опросить, что изъять. Такие действия направлены на сбор доказательств.

Недобросовестные должники также могут прибегать к действиям, формально не нарушающим закон, но значительно ухудшающим положение компании.

Если кредиторы узнали, что руководитель компании-должника расплатился с одним кредитором вне очереди, они могут подать иск.

Распространенные примеры нарушений закона при банкротстве:

• фиктивная задолженность перед аффилированным лицом, подтвержденная нотариусом;
• продажа арбитражным управляющим на этапе конкурсного производства имущества аффилированным лицам и вывод вознаграждения себе;
• погашение задолженности перед отдельным кредитором, например, перед компанией, которой владеют родственники;
• сокрытие документов с целью невозможности оспаривания сделок по незаконному отчуждению имущества.

Советуем ознакомиться:

1. Относимость и допустимость доказательств
2. Номер чека на чеке
3. Кто имеет право требовать паспортные данные
4. Вам был начислен возврат страховых накоплений
5. Заявление на административный день
6. Можно ли делать ремонт в новогодние праздники 2025